11月14日，廈門(mén)證監(jiān)局發(fā)布公告，華福證券作為原新三板掛牌公司廈門(mén)市江平生物基質(zhì)技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱江平生物）的主辦券商，在江平生物2021年、2022年2次定向發(fā)行推薦工作中，未能充分勤勉盡責(zé)，未對(duì)江平生物有關(guān)信息披露文件和定向發(fā)行申請(qǐng)文件認(rèn)真履行審慎核查職責(zé)，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)江平生物定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)存在虛假記載的情形，未能保證你公司所出具的推薦工作報(bào)告以及對(duì)江平生物定向發(fā)行說(shuō)明書(shū)核查意見(jiàn)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性的問(wèn)題。
證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站截圖
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，廈門(mén)證監(jiān)局對(duì)華福證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入誠(chéng)信檔案。
9月12日，廈門(mén)證監(jiān)局發(fā)布行政處罰決定書(shū)，認(rèn)定江平生物在定向發(fā)行中存在財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造假，對(duì)江平生物及時(shí)任董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理夏江平、時(shí)任董事兼董事會(huì)秘書(shū)吳凱、時(shí)任副總經(jīng)理周建欽、時(shí)任董事黃智雄、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)黃培城責(zé)令改正，給予警告，并合計(jì)處以1260萬(wàn)元罰款。
處罰決定書(shū)顯示，2021年至2022年，江平生物及其子公司通過(guò)簽訂虛假銷售合同、虛假發(fā)貨等方式，虛構(gòu)與客戶的有機(jī)肥、巨菌草等農(nóng)產(chǎn)品的銷售業(yè)務(wù)，導(dǎo)致江平生物2021年、2022年年度報(bào)告分別虛增營(yíng)業(yè)收入1.47億元、1.52億元，分別占公司披露2021年度、2022年度營(yíng)業(yè)收入的68.62%、64.87%；分別虛增利潤(rùn)總額5894萬(wàn)元、5691萬(wàn)元，分別占公司披露2021年度、2022年度利潤(rùn)總額的130.43%、119.77%。
值得注意的是，這已不是華福證券年內(nèi)第一次因?yàn)橥缎袠I(yè)務(wù)被處罰了。
今年5月，上交所公告，因華福證券在為某發(fā)行人非公開(kāi)發(fā)行公司債券項(xiàng)目掛牌申請(qǐng)出具相關(guān)文件過(guò)程中，對(duì)于發(fā)行人貿(mào)易業(yè)務(wù)商業(yè)合理性及收入確認(rèn)依據(jù)核查不充分，相關(guān)盡調(diào)程序執(zhí)行不到位，質(zhì)控部門(mén)未提示項(xiàng)目組重點(diǎn)核查，內(nèi)核部門(mén)也未進(jìn)行重點(diǎn)審議，上交所對(duì)華福證券出具書(shū)面警示函。
